【财新网】(专栏作家 陈立彤)既然合规管理是以风险为基础的合规(Risk-based compliance),那么风险又该怎样去识别?有专家指出风险识别应当以权力为基础(Power-based),有权力的部门和个人有可能滥用权力,所以盯紧权力部门去管控风险那就八九不离十了。
我对这个以权力为基础的风险辨识理论表示激赏——该理论对识别违背廉洁和诚信(Integrity & Honesty)原则所产生的违法、犯罪以及不合规风险(比如与贪污贿赂等腐败行为相关的风险,本文简称为腐败风险)具有非常大的借鉴意义,但这个理论对于另外一种风险,也就是辨识题述的“肥手指”风险帮助不大。所以,以权力为基础的风险辨识理论对于“肥手指”风险而言需要进一步完善。
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